Az üzleti terv a vállalkozás információ-gazdag leírása. Az üzleti terv a vállalkozás jövőbeni elképzeléseit foglalja össze, és az elképzelések megvalósítási lehetőségeit elemzi. Tartalmazza mindazon ismereteket, amelyek egy vállalkozás beindításához, működtetéséhez szükségesek.

Az üzleti terv alapvető funkciója az, hogy a jelenlegi és a jövőbeni feltételezések számbavételével az életképesnek minősített üzleti elképzelést cselekvési programmá fejlessze.

Az üzleti terv céljai, funkciói.

a) a vállalkozás biztos alapokon való beindítása (döntés eszköze – érdemes-e belekezdeni a vállalkozásba)

b) a vállalkozás folyamatos értékelése, életképességének megítélése (értékelés eszköze – a beindulás után a terv összehasonlítása a tényleges adatokkal)

c) a forrásszerzés alapjául szolgálhat (finanszírozás eszköze – más befektetők is megismerhetik, eldönthetik, hogy érdemes-e az adott vállalkozásba befektetni)

Az üzleti terv tartalma, felépítése nagyon eltérő lehet, attól függően, hogy milyen célra készül, mekkora a vállalkozás mérete, milyen tevékenységének jellege, mekkora a piac stb.

Az üzleti terv vázlata:

1) Azonosító adatok és alapinformációk

2) Összefoglaló (figyelemfelkeltés, legfontosabb megállapítások feltüntetése

3) Az ágazat bemutatása (iparágelemzés) (trendek, kilátások; a versenytársak elemzése, pozicionálás; a piac behatárolása (piacszegmentálás))

4) A vállalkozás leírása

5) Tevékenységi terv (termelési folyamat; a telephely, iroda, üzlet; gépek és berendezések)

6) Szervezeti terv (tulajdonforma, tulajdonostársak; munka és felelősség-megosztás)

7) Marketing terv (helyzetelemzés, célok, marketingstratégia és akcióprogramok, ellenőrzés)

8) Pénzügyi terv (előzetes jövedelemterv, pénzforgalmi becslések, mérlegek, fedezetszámítás)

9) Kockázatbecslés (gyenge pontok értékelése, felkészülés váratlan eseményekre)

10) Az üzleti tervhez csatolt dokumentumok (függelékek)

Az üzleti terv fő logikai, szerkezeti elemei:

- a bemutatkozás

- a célok rövid ismertetése

- az üzleti terv központi eleme: „megvalósíthatósági tanulmány”, a megvalósíthatóság igazolása meghatározott körülmények és feltételezések mellett

- a hitelesség igazolása (az üzleti tervhez csatolt dokumentumok)